Рразвитие нормативно-правовой базы валютного регулирования и валютного контроля в 1997 году

Совершенствование нормативной базы валютного регулирования и валютного контроля - это объективный процесс, диктуемый интенсивностью развития валютных отношений в стране и определяемый стратегией государственной экономической и валютной политики, которая направлена на обеспечение устойчивости кредитно-финансовой системы страны и защиты национальной валюты.

В текущем году Банком России была проделана серьезная работа по разработке нормативно-правовых актов, регулирующих обращение валютных ценностей как внутри страны, так и в сфере ее внешнеэкономической деятельности. Основное внимание было сконцентрировано на выработке более эффективных механизмов регулирования валютных операций, упорядочении и усилении учетно-контрольных функций органов и агентов валютного контроля, а также на обеспечении защиты банковской системы от проникновения нелегального капитала. Это явилось главным направлением развития валютного законодательства в 1997 году.

Банк России активно участвовал в разработке базовых, системообразующих нормативных актов.

Речь идет, в первую очередь, о проекте Закона "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле".

Сохраняя в целом преемственность основных принципов валютного регулирования и валютного контроля, новая редакция Закона более широко определяет виды и порядок проведения валютных операций, включая операции на фондовом и срочном рынке. Устанавливает более широкий перечень валютных операций, связанных с движением капитала, а также определяет органы, их регулирующие.

После принятия Россией на себя обязательств по Статье VIII Статей Соглашений МВФ, снятия ограничений на конвертацию рубля по текущим операциям и обеспечения внутренней конвертации в условиях начавшейся либерализации в области привлечения иностранного капитала значительно изменился статус национальной валюты. Это нашло отражение в проекте нового Закона. При осуществлении расчетов в области внешнеэкономической деятельности рубль признается валютной ценностью, что позволит распространить систему валютного контроля на сферу платежно-расчетных отношений между резидентами и нерезидентами, при осуществлении которых в качестве средства платежа используется национальная валюта. Закон предусматривает обязательную для резидентов репатриацию в страну валютной выручки от экспортных операции при одновременном упрощении условий импорта капитала в Российскую Федерацию. Кроме того, проект Закона разграничивает и упорядочивает полномочия Банка России и других органов и агентов валютного контроля, усиливает роль уполномоченных банков как агентов валютного контроля при усилении в то же время контроля за их деятельностью со стороны Банка России, а также устанавливает ответственность субъектов хозяйственной деятельности и четкую систему санкций за нарушения валютного законодательства.

В то же время, используя существующую законодательную базу, Банк России приступил к организации работы по защите банковской системы от преступности. Одним из первых шагов в этом направлении стал выход в июле 1997 г. "Методических рекомендаций по вопросам организации работы по предотвращению проникновения доходов, полученных незаконным путем, в банки и иные кредитные организации" (Письмо Банка России от 3.07.97 № 479). В процессе работы над Рекомендациями Банк России использовал зарубежный опыт и рекомендации ФАТФ.

Осуществляя регулирование и контроль за внешнеторговыми операциями резидентов, Банк России в 1997 г. распространил существующую систему таможенно-банковского контроля на внешнеторговые сделки, предусматривающие поставки товаров в счет государственных кредитов. Вместе с тем Банк России отмечает недостатки действующей системы контроля экспортно-импортных операций, например, неурегулированность реэкспортных, реимпортных операций и услуг, а также недостаточную оперативность и гибкость системы таможенно-банковского контроля. Статистические данные свидетельствуют о сохранении значительного числа нарушений валютного законодательства в этой области. Так, отношение необоснованных непоступлений валюты за поставки товаров к запланированной в соответствии с условиями контрактов валютной выручке ежегодно составляет около 7-10%, а из общей стоимости оплаченных авансом товаров в установленные сроки не поступает около 30%. В результате сумма валютных средств, переведенных резидентами за границу с нарушениями порядка совершения внешнеторговых операций, ежегодно оценивается примерно в 8-10 млрд. долларов. Учитывая это, Банком России в настоящее время проводится работа по созданию системы мониторинга репатриации в Российскую Федерацию валютной выручки от экспортных операций и платежей по импортным операциям с целью оперативного выявления и принятия адекватных мер по фактам нарушения валютного законодательства.